𝐂𝐎𝐌𝐌𝐄𝐍𝐓 𝐈𝐃𝐄𝐍𝐓𝐈𝐅𝐈𝐄𝐑, 𝐄𝐕𝐀𝐋𝐔𝐄𝐑, 𝐒𝐔𝐈𝐕𝐑𝐄 𝐄𝐓 𝐂𝐎𝐍𝐓𝐑𝐎𝐋𝐄𝐑 𝐋𝐄𝐒 𝐑𝐈𝐒𝐐𝐔𝐄𝐒 𝐃𝐄 𝐅𝐑𝐀𝐔𝐃𝐄? La notion de cartographie évoque une représentation des risques sous forme de diagrammes ou de schémas à l’aide d’information quantitative. 𝗢𝗯𝗷𝗲𝗰𝘁𝗶𝗳𝘀 : Etablir un recensement et une évaluation des risques de fraude au regard des contrôles en place Mettre en évidence d’éventuels manquements ou faiblesses résiduelles du contrôle interne. Pour maitriser un risque de fraude, on va passer par…
QU’EST-CE QU’UN TABLEAU DE BORD DE PERFORMANCE ? Il a pour fonction de permettre la visualisation, le suivi et l’exploitation facile de données pertinentes sous forme de chiffres, ratios et de graphiques. Ces indicateurs ( appelés aussi KPI ) sont reliés à des objectifs dans le but de prendre des décisions. Un tableau de bord de suivi des performances nous permet de nous…
Le blanchiment des capitaux et le financement du terrorisme sont souvent mentionnés ensemble. Mais les deux infractions sont distinctes et, alors que personne n’a réussi à créer de profils exploitables concernant les terroristes opérationnels, il existe des distinctions clés qui peuvent aider les chargés de conformité à comprendre comment distinguer ces deux activités. Comme différences nous pouvons citer : Le financement…
QU’EST-CE QUE LE BLANCHIMENT D’ARGENT ? Blanchir de l’argent revient à acquérir des revenus d’une activité criminelle, de masquer leur source illégale et d’alimenter des activités légales à l’aide de ces fonds ; Ceci dans le but d’en jouir sans susciter aucun doute. En deux mots, le blanchiment de capitaux consiste à faire en sorte que l’argent sale ait l’air propre. Lorsqu’une…
Domaine 5 : Évaluation de la performance, surveillance et mesure du SMAC selon l’ISO 37001 Objectif principal : S’assurer que le candidat à la certification ISO 37001 Lead Implementer est en mesure d’évaluer, surveiller et mesurer la performance d’un SMAC dans le contexte de la certification ISO 37001. Compétences Relevé des connaissances 1. Capacité à surveiller et évaluer l’efficacité d’un SMAC en…
Le blanchiment de capitaux peut affecter négativement les taux de devises et les taux d’intérêt, il entraine des conséquences économiques et sociales significatives pour les pays en développement et les marchés émergents.Les déplacements de fonds faciles à partir d’une institution permettant de réaliser des investissements sans poser des questions sont des aubaines pour les blanchisseurs raison pour laquelle le maintien et le respect…
